なるほど心理学
日常に役立つ心理学を、わかりやすく。

メンタル・アカウンティングとは？お金を心の中で分けて扱う心理

心理学の法則・効果
なるほど心理学編集部

「誕生日にもらった5,000円なら外食に使ってもよさそう。でも、給料から5,000円を出すのはもったいない」。たとえば、どちらも自由に使える同じ金額の現金なのに、入手した経緯によって使う気持ちが変わることがあります。

このように、お金を「生活費」「娯楽費」「臨時収入」など心の中で区分し、それぞれ別の財布のように扱うのがメンタル・アカウンティングです。支出の管理に役立つ面もありますが、区分によって同じ金額の使いやすさが変わり、選択に影響することがあります。

メンタル・アカウンティングとは？意味と仕組み

メンタル・アカウンティングは、人がお金に関する出来事を頭の中で整理し、評価し、記録する働きを説明する考え方です。リチャード・セイラーは1985年に、買い物の評価や家計の予算を含めて消費者の選択を説明する研究を発表し、1999年には関連する研究を整理しました。Thaler（1985）、Thaler（1999）

心の中でお金を分ける手がかりには、食費や趣味などの使い道、給料やお祝いなどの入手した経緯、今週や今月といった期間があります。たとえば「今月の娯楽費はあと2,000円」と考えるとき、人は預金の総額だけでなく、娯楽費という区分の残りを見て判断しています。

自由に使える5,000円なら、給料から出しても、お祝いでもらった現金から出しても、支払える金額は同じです。それでも、心の中で付けた「生活費」「特別なお金」という名前によって、使いたいと思う度合いが変わることがあります。これがメンタル・アカウンティングの特徴の一つです。Thaler（1999）

ただし、家賃の支払いや緊急時の備えなど、確保しておく必要があるお金まで自由に使えるわけではありません。ここで注目するのは、実際には使い道を選べるお金についても、心の中の区分が判断を左右する点です。

用途ごとの「心の予算」が判断を変える

たとえば、ある人が毎月の娯楽費を1万円と決め、すでに映画などで9,000円を使ったとします。月末に3,000円の舞台に誘われても、「娯楽費の残りは1,000円だから」と見送るかもしれません。

必要な生活費や貯蓄を確保したうえで、ほかに自由に使えるお金がある場合でも、娯楽費という区分を優先すれば、舞台を見に行く価値より予算の残額が判断の中心になります。反対に、予算が余っていると「まだ使えるから」と、本来は欲しくなかった物を買いたくなる場合も考えられます。

用途別の予算は、使いすぎを防いだり、何にいくら使ったかを把握したりする助けになります。一方、最初に決めた金額を状況にかかわらず守ろうとすると、必要な支出を控えたり、優先度の低い支出を選んだりすることもあります。

研究で分かっていること

先に何に使ったかで、次の買い物の判断が変わる

HeathとSollは1996年、用途別の予算が買い物にどう影響するかを、3つの研究で調べました。そのうち一つの実験では、経営学を学ぶ大学院生66人に、週の前半に出費をしたと想定してもらい、週の後半にも買い物をするかを尋ねました。Heath & Soll（1996）

たとえば、スポーツ観戦のチケットに20ドルまたは50ドルを払ったあと、25ドルの劇場チケットを買うかという質問です。スポーツ観戦のチケットを贈り物でもらった場合や、同じ金額が別の出費で減った場合とも比べました。こうすることで、すでに遊んで満足したからなのか、単に使えるお金が減ったからなのかという説明も考慮しています。

研究では、スポーツ観戦のチケットを自分で買った場合にだけ次の劇場チケットを見送るなど、同じ金額でも何に支払ったかによって回答が変わる場合に注目しました。そのような買い控えにあたる回答は、先の出費が20ドルより50ドルの条件で多く見られました。また、先の出費が「娯楽」「食費」「衣服」といった区分の代表的な支出であるほど、同じ区分の次の購入を見送る傾向がありました。これは、支出をどの心の予算から差し引くかが、その後の選択に関わるという説明を支持する結果です。Heath & Soll（1996）

この実験は大学院生が仮の買い物場面について答えたもので、家庭での実際の支出を観察した結果ではありません。

予算を分けることと家計管理の関係

Antonidesらは2011年、オランダの成人を対象とした家計調査を分析しました。用途別に予算を考える傾向が強い人ほど、支出の状況を把握し、家計を管理できているという関連が見られました。心の中で予算を分けることには、支出を整理する面もあると考えられます。Antonidesら（2011）

ただし、これは調査で見られた関連です。予算を分けたことが原因で家計管理が良くなった、とまでは判断できません。

使い道だけでなく、お金の出所や支払い方も関わる

Skwaraは2023年、買い物の判断に関する110の文献を整理しました。研究は、お金の入手元、予定している使い道、価格の受け止め方、支払い方という4つの主な話題に分けられています。メンタル・アカウンティングは、用途別の予算だけでなく、お金をどう得て、どう払うかにも関わる考え方です。Skwara（2023）

身近なお金の使い方を考えるとき

たとえば、旅行のために用意したお金が1万円余り、「旅行費なのだから、お土産に使い切ろう」と考えたとします。ここでお土産が本当に欲しいか、次の旅行に残しておくほうがよいかを考えれば、最初に付けた名前だけに頼らず使い道を選べます。

普段は食費や娯楽費などに分けて管理し、迷う出費があるときには、家計全体で無理なく払えるか、ほかに優先したい使い道はないかも確認してみるとよいでしょう。こうした見方は、予算を守る助けを残しながら、心の中の区分に引っ張られすぎないための一つの方法です。

メンタル・アカウンティングを知ると、「いくらあるか」だけでなく、「そのお金を何のお金だと思っているか」が、自分の選択に関わっていることに気づけます。

参考文献・出典